公司银行对公账户的分类以及手续-记账需知_广州公司注册_广州工商注册

公司银行对公账户的分类以及手续

发布：广州公司注册发表时间：2019年11月07日阅读：

开户程序编辑器

开立法人银行账户，必须提供工商营业卡原件、法定代表人身份证原件及复印件、公章。如果您不是法定代表人，必须提供代理人身份证原件和复印件。同时，法定代表人授权代理人到银行办理开户手续。

分类编辑

法人银行账户可分为基本存款账户、一般存款账户、特殊存款账户和临时存款账户。

影响

受托人开立的用于日常转账和现金收付的主要存款账户。

总存管机构：存款人因贷款或其他结算需要开立基本存款账户的，在银行以外的银行营业机构开立账户

特别存款账户（受托人依照法律、法规、规章的规定，为专项管理和专项使用资金而开立的存款账户）

临时存款账户：保管人为临时需要而开立的、在一定期限内使用的存款账户。

条例和审慎规则

公司银行账户的存款人只能在银行开立基本存款账户。

基本存款账户为存款人的发起账户；为存款人的日常经营活动收付资金和提取工资；奖金、现金在本账户办理，一般存款账户用于办理存款人转贷、还贷等结算的资金归集和支付，本账户可用于垫付现金，但不用于提现。